De Effectenhypotheek
Bij deze hypotheek bouwt u een vermogen op om aan het eind
van de looptijd (meestal 30 jaar) de hypotheek in te lossen.
De opbouw geschiedt middels een effectenportefeuille. De effectenhypotheek
kent een aantal verschillende varianten, die met name tot uitdrukking
komen in de beleggingsmogelijkheden.
Verschillen binnen de effectenhypotheek
De maandlast kan bestaan uit alleen het betalen van rente,
er is dan sprake van het meefinancieren van de aan te kopen aandelenportefeuille
of het inbrengen van een reeds bestaande portefeuille. Natuurlijk
kan deze ook uit eigen middelen betaald worden (bijvoorbeeld
met de overwaarde uit de te verkopen eerste woning).
De maandlasten kunnen ook bestaan uit meerdere delen als er geen
sprake is van eigen middelen of het meefinancieren van de portefeuille.
-Het betalen van rente over de geldlening
-Maandelijks of jaarlijks een inleg op uw beleggingsrekening
-Een losse overlijdensrisicoverzekering (Bij beide varianten is
het gebruikelijk om deze er los naast te laten lopen.)
Kernpunten van de effectenhypotheek op basis van jaarlijkse
beleggingen:
-Hypotheek op basis van een bestaande of nog op te bouwen beleggingsportefeuille
-Geldverstrekker en vermogensbeheerder kunnen verschillend zijn
-Rendement beleggingsportefeuille afhankelijk van zelfgekozen beleggingsfondsen
-Risicoprofiel afhankelijk van gekozen fondsen (in beginsel geen
garantie)
-Historisch gezien kans op hoger rendement dan andere spaarvormen
met een levensverzekering
-Vanuit vermogensopbouw wordt de hypotheek op einddatum geheel
of gedeeltelijk afgelost
-Geen verplichte contante aflossing
-Afdekking bij overlijden d.m.v. aparte overlijdensrisicoverzekering
-Optimale flexibiliteit
-Fiscaal gezien geen opnamebeperkingen gedurende de looptijd
-Belaste vermogensopbouw (1,2% over opgebouwde waarde, jaarlijks
te verrekenen)
Voordelen van de effectenhypotheek:
-U kunt tussentijds gratis extra inleggen
-Zeer flexibel
-Het eventuele beleggingsvoordeel
-Maximaal fiscaal voordeel vanwege hypotheekrenteafrek
Nadelen van de effectenhypotheek:
-Bij geleende aandelenportefeuille, een hogere hypotheek
-Geen zekerheid ten aanzien van de aflossing
-Geen keuze in verband met een kapitaalvrijstelling
De effectenhypotheek is voornamelijk interessant voor personen
die zich graag bezig houden met hun aandelenportefeuille. Ook
voor personen met een grote overwaarde uit verkoop van hun eerdere
woning of met eigen geld kan een effectenhypotheek interessant
zijn.
De fiscus en de effectenhypotheek
Gedurende de gehele looptijd betaalt u rente over de volledige
lening en zo benut u uw maximale fiscale voordeel. De hypotheekrente
is aftrekbaar, zolang de hypotheciare lening is aangewend voor
de aankoop of verbetering van de eigen (eerste) woning.
De effectenhypotheek kan nooit gebruik maken van de fiscale
vrijstelling in box I (ivm vermogensopbouw). Het vermogen dat
u in de effecten-portefeuille opbouwt is jaarlijks te belasten
voor 1,2% over het gemiddeld uitstaande saldo (belasting tarief
30% x opbouw rendement 4% = 1,2%).
|
